Zůstatek je částka přítomná na účtu a nezahrnuje aktuální nerealizovaný výsledek z otevřených pozic. Zahrnuje výsledek vkladů a výběrů a také výsledek z již uzavřených pozic. Kromě toho zahrnuje peněžní opravy, jako jsou dividendy a štěpení. Uzavřené pozice se do zůstatku promítnou následující den po noční aktualizaci dat, kdy se stav změní z „uzavřít“ na „obchodovat“.
Vzorec: Zůstatek = vklad + výběr + oprava hotovosti + P&L (čistý zisk)
Majetek je částka, která nejpřesněji odráží celkový stav prostředků na účtu. Zahrnuje zůstatek a součet nerealizovaných zisků a ztrát (Nerealizované P/L) z dosud otevřených pozic.
Vzorec: Majetek = zůstatek + Nerealizovaný P/L
Margin je částka, kterou makléř zmrazí na účtu klienta za účelem otevření a udržení pozice. Výpočet závisí na kategorii finančního nástroje:
- Forex: Margin = Σ((Objem / Pákový efekt) * CR)
- Akcie a ostatní kategorie: Margin = Σ((Otevřená cena * Objem / Pákový efekt) * CR)
(CR = konverzní kurz z měny nástroje na měnu účtu). Výpočet zohledňuje otevřené pozice.
Dostupný margin je částka vlastního kapitálu na účtu, která není aktuálně vázána jako kolaterál pro otevřené pozice. Představuje prostředky, které jsou k dispozici pro otevření nových pozic nebo pro výběr z obchodního účtu.
Vzorec: Dostupný margin = majetek - margin
Výška marginu je metrika používaná k posouzení rizika účtu investora. Vypočítá se v procentech vydělením vlastního kapitálu účtu použitou marží (částkou aktuálně vázanou v otevřených obchodech).
Vzorec: Výška marginu = Majetek / margin * 100
Nerealizovaný P/L (zisk a ztráta) se vztahuje k potenciálnímu zisku nebo ztrátě z otevřených pozic, které ještě nebyly uzavřeny, a obchodů, které byly uzavřeny během aktuálního obchodního dne podle času serveru. Na konci dne se podle času serveru všechny uzavřené obchody převedou na měnu účtu a stanou se obchody v obchodní platformě.
Příklad
1. Klient vloží na svůj účet 10 000 USD. Podmínky: Pákový poměr je 1:20.
2. Klient koupí 1 akcii společnosti Walmart za 77,75 USD.
Výpočty v daném okamžiku*:
- Vlastní kapitál: -0,26 + 10000 = 9999,74
- Marže: 77,75 / 20 = 3,89
- Volná marže: 9999,74 - 3,89 = 9995,85
- Úroveň marže: 9999,74 / 3,89 * 100 = 257062,72 %
*Účet i nástroj jsou denominovány v amerických dolarech, takže při výpočtech není použit žádný konverzní kurz. Pokud se měna účtu liší od měny nástroje, použije se při provádění obchodů konverzní kurz.